Apa Itu Aktuaris dan Mengapa Profesi Ini Penting bagi Perusahaan?

Aktuaris adalah profesional yang menghitung dan mengelola risiko keuangan menggunakan matematika, statistik, data, dan pemahaman bisnis. Perusahaan membutuhkan aktuaris untuk menjawab pertanyaan yang sulit: berapa dana yang harus disiapkan jika nasabah mengajukan klaim, berapa iuran pensiun yang masuk akal, atau apakah sebuah produk masih menghasilkan keuntungan setelah memperhitungkan berbagai risiko.

Profesi ini sering dikaitkan dengan perusahaan asuransi, tetapi pekerjaannya jauh lebih luas. Aktuaris juga membantu bank, perusahaan teknologi finansial, dana pensiun, lembaga pemerintah, perusahaan energi, sampai bisnis yang menghadapi risiko operasional dalam jumlah besar. Mereka bekerja di wilayah yang tidak nyaman bagi banyak orang: masa depan yang belum pasti, tetapi keputusan bisnis harus dibuat hari ini.

Apa saja pekerjaan seorang aktuaris?

Seorang aktuaris mengubah ketidakpastian menjadi angka yang bisa dipakai untuk mengambil keputusan. Angka itu tidak pernah memberi kepastian mutlak. Namun, dengan data yang memadai dan metode yang tepat, perusahaan bisa memperkirakan kemungkinan suatu kejadian serta biaya yang mungkin muncul.

Bayangkan perusahaan asuransi menjual produk perlindungan kesehatan. Perusahaan harus membayar klaim ketika peserta menjalani rawat inap, operasi, atau perawatan tertentu. Pada saat yang sama, perusahaan perlu menetapkan premi yang cukup untuk membayar klaim, biaya operasional, cadangan, dan keuntungan.

Aktuaris akan memeriksa sejumlah hal, antara lain:

• Jumlah peserta yang diperkirakan mengajukan klaim.
• Jenis penyakit atau perawatan yang paling sering muncul.
• Rata-rata biaya rumah sakit dan perubahan biayanya setiap tahun.
• Usia, lokasi, riwayat kesehatan, serta karakteristik peserta.
• Perubahan aturan pemerintah atau manfaat yang ditawarkan dalam polis.

Dari data tersebut, aktuaris menyusun model untuk memperkirakan total klaim. Model itu membantu perusahaan menentukan premi dan cadangan. Jika premi terlalu rendah, perusahaan bisa kesulitan membayar klaim. Jika premi terlalu tinggi, produk mungkin tidak menarik bagi calon pelanggan.

Pekerjaan aktuaris tidak berhenti setelah produk diluncurkan. Mereka memantau apakah asumsi awal masih sesuai dengan kondisi nyata. Jika biaya perawatan naik lebih cepat daripada perkiraan atau jumlah klaim meningkat, aktuaris perlu memperbarui perhitungan dan menjelaskan dampaknya kepada manajemen.

Di perusahaan asuransi jiwa, aktuaris juga menghitung kewajiban jangka panjang. Polis jiwa bisa berjalan selama puluhan tahun. Perusahaan harus memperkirakan kapan manfaat dibayarkan, berapa banyak pemegang polis yang bertahan, kapan mereka berhenti membayar premi, dan bagaimana perkembangan investasi perusahaan.

Dalam konteks dana pensiun, aktuaris menghitung apakah aset yang tersedia cukup untuk membayar manfaat pensiun peserta. Perhitungannya melibatkan usia peserta, masa kerja, gaji, usia pensiun, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, serta hasil investasi. Kesalahan kecil dalam asumsi dapat memengaruhi kebutuhan dana dalam jumlah besar karena kewajiban tersebut berlangsung selama bertahun-tahun.

Mengapa perusahaan membutuhkan aktuaris?

Perusahaan membutuhkan aktuaris karena keputusan yang berkaitan dengan risiko punya dampak langsung terhadap uang, modal, dan kelangsungan bisnis. Tanpa perhitungan yang baik, perusahaan bisa menjual produk dengan harga yang salah, menyimpan cadangan yang tidak cukup, atau mengambil risiko yang tidak sanggup ditanggung.

Menentukan harga produk secara masuk akal

Harga produk asuransi tidak bisa ditentukan hanya dengan menambahkan margin ke biaya rata-rata. Perusahaan harus memperkirakan kemungkinan setiap jenis klaim, waktu pembayaran, biaya administrasi, komisi, pajak, dan perubahan kondisi ekonomi.

Misalnya, sebuah perusahaan ingin menjual asuransi kendaraan dengan premi tahunan Rp3 juta. Aktuaris akan menilai apakah jumlah itu sebanding dengan risiko kerusakan dan kehilangan kendaraan. Mereka dapat menggunakan data historis tentang frekuensi kecelakaan, nilai kendaraan, wilayah penggunaan, usia pengemudi, serta biaya perbaikan.

Jika perusahaan menetapkan premi Rp3 juta sementara biaya klaim rata-rata mencapai Rp2,8 juta, ruang untuk biaya operasional dan keuntungan menjadi sangat sempit. Satu tahun dengan jumlah klaim tinggi bisa menghapus keuntungan. Aktuaris membantu perusahaan melihat persoalan ini sebelum produk dipasarkan.

Menyiapkan cadangan untuk membayar kewajiban

Cadangan adalah dana yang disiapkan perusahaan untuk membayar kewajiban yang sudah terjadi atau diperkirakan terjadi. Perusahaan asuransi tidak boleh menganggap seluruh premi yang diterima sebagai pendapatan yang bisa langsung dibelanjakan. Sebagian dana harus disimpan untuk membayar klaim di masa depan.

Contohnya, peserta asuransi membayar premi untuk perlindungan selama satu tahun. Jika polis baru berjalan tiga bulan, perusahaan masih memiliki kewajiban untuk memberikan perlindungan selama sembilan bulan berikutnya. Aktuaris menghitung bagian premi yang perlu ditahan dan memperkirakan kewajiban dari klaim yang belum dilaporkan.

Cadangan yang terlalu kecil membuat kondisi keuangan perusahaan terlihat lebih sehat daripada keadaan sebenarnya. Cadangan yang terlalu besar memang memberi bantalan lebih luas, tetapi dapat mengurangi dana yang tersedia untuk ekspansi atau investasi. Aktuaris membantu perusahaan mencari angka yang dapat dipertanggungjawabkan.

Menguji kemampuan perusahaan menghadapi kondisi buruk

Model aktuaris tidak hanya memakai skenario normal. Aktuaris juga menguji skenario buruk, misalnya jumlah klaim melonjak, hasil investasi turun, nilai tukar berubah, atau biaya medis meningkat tajam.

Dalam perusahaan asuransi kesehatan, mereka dapat menghitung dampak kenaikan biaya rumah sakit sebesar 10 persen. Dalam perusahaan asuransi kendaraan, mereka dapat menguji dampak banjir besar yang menyebabkan klaim melonjak di sejumlah wilayah. Dalam dana pensiun, mereka dapat mengukur perubahan kebutuhan dana jika hasil investasi berada di bawah target selama beberapa tahun.

Pengujian semacam ini memberi manajemen gambaran yang lebih konkret. Mereka bisa memutuskan apakah perlu menambah modal, mengubah manfaat produk, memperketat proses underwriting, atau mengurangi eksposur pada risiko tertentu.

Memberi informasi yang dapat dipakai direksi

Aktuaris biasanya berhadapan dengan perhitungan yang rumit, tetapi hasil akhirnya harus bisa dipahami oleh orang yang tidak bekerja dengan rumus setiap hari. Direksi tidak membutuhkan halaman penuh simbol matematika. Mereka perlu tahu risiko apa yang meningkat, berapa potensi biayanya, dan keputusan apa yang tersedia.

Aktuaris yang baik mampu menjelaskan bahwa perubahan kecil pada asumsi dapat menghasilkan perbedaan besar pada hasil. Misalnya, kenaikan angka klaim dari 5 persen menjadi 6 persen mungkin terlihat kecil. Namun, jika perusahaan mengelola jutaan polis, selisih satu persen itu dapat berarti kewajiban tambahan dalam jumlah besar.

Bagaimana aktuaris bekerja dengan data dan ketidakpastian?

Aktuaris memakai data masa lalu untuk memperkirakan kejadian di masa depan, tetapi mereka tidak boleh memperlakukan data lama sebagai kebenaran yang berlaku selamanya. Perubahan perilaku pelanggan, teknologi, regulasi, harga, dan kondisi ekonomi dapat membuat pola lama kehilangan relevansi.

Proses kerja seorang aktuaris biasanya meliputi beberapa tahap berikut.

1. Merumuskan masalah. Aktuaris menentukan keputusan yang perlu dibuat. Pertanyaannya bisa berupa penetapan premi, kebutuhan cadangan, kecukupan modal, atau kemampuan dana pensiun membayar manfaat.
2. Memeriksa kualitas data. Mereka mencari data yang kosong, duplikat, salah format, atau tidak konsisten. Model yang canggih tetap menghasilkan kesimpulan buruk jika data dasarnya bermasalah.
3. Menetapkan asumsi. Asumsi dapat mencakup tingkat klaim, angka kematian, kenaikan biaya, tingkat pembatalan polis, inflasi, dan hasil investasi.
4. Membangun model. Aktuaris menggunakan statistik, teori probabilitas, spreadsheet, perangkat lunak aktuaria, serta bahasa pemrograman seperti R atau Python untuk mengolah data dan menjalankan simulasi.
5. Menguji hasil. Mereka membandingkan hasil model dengan data aktual dan menjalankan berbagai skenario untuk melihat seberapa sensitif hasilnya terhadap perubahan asumsi.
6. Menjelaskan keputusan. Hasil perhitungan disampaikan kepada manajemen, auditor, regulator, atau tim produk dengan bahasa yang dapat dipahami.

Ketidakpastian membuat pekerjaan ini berbeda dari sekadar menghitung rata-rata. Dua kelompok pelanggan dapat memiliki rata-rata biaya yang sama, tetapi tingkat risikonya berbeda. Kelompok pertama mungkin memiliki biaya yang relatif stabil. Kelompok kedua mungkin terdiri dari sebagian besar pelanggan dengan biaya rendah dan sedikit pelanggan dengan biaya sangat tinggi. Perusahaan perlu memahami perbedaan tersebut karena pola klaimnya dapat memengaruhi kebutuhan modal.

Aktuaris juga menggunakan nilai waktu uang. Uang Rp100 juta yang dibayarkan hari ini tidak sama nilainya dengan Rp100 juta yang dibayarkan 20 tahun lagi. Perhitungan kewajiban jangka panjang harus memperhitungkan tingkat diskonto, inflasi, dan kemungkinan perubahan hasil investasi.

Di sinilah penilaian profesional ikut berperan. Model bisa memberi angka, tetapi aktuaris harus menilai apakah asumsi di baliknya masuk akal. Jika terjadi pandemi, perubahan aturan kesehatan, atau kemunculan teknologi baru, data historis mungkin tidak cukup untuk membuat perkiraan yang aman.

Apakah profesi aktuaris hanya cocok untuk orang yang jago matematika?

Kemampuan matematika memang penting, tetapi profesi aktuaris membutuhkan lebih dari kemampuan menghitung. Aktuaris harus memahami bisnis, membaca laporan keuangan, menilai kualitas data, menulis laporan, dan menjelaskan risiko kepada orang lain.

Orang yang kuat dalam matematika tetapi kesulitan menjelaskan hasil analisis akan menghadapi masalah di lingkungan kerja. Keputusan perusahaan biasanya melibatkan banyak pihak, seperti tim pemasaran, penjualan, hukum, keuangan, teknologi informasi, dan manajemen. Aktuaris perlu membuat mereka memahami dampak dari sebuah asumsi atau keputusan.

Beberapa kemampuan yang sering dipakai dalam pekerjaan aktuaris meliputi:

• Matematika dan statistik. Dasar ini dipakai untuk menghitung peluang, pola klaim, distribusi risiko, dan proyeksi keuangan.
• Pemrograman dan pengolahan data. Excel masih banyak digunakan, tetapi SQL, R, Python, atau perangkat lunak aktuaria membantu menangani data dalam skala besar.
• Akuntansi dan keuangan. Aktuaris perlu memahami laporan keuangan, arus kas, investasi, modal, serta kewajiban perusahaan.
• Komunikasi. Mereka harus mengubah hasil model menjadi rekomendasi yang jelas dan tidak menyesatkan.
• Rasa ingin tahu. Aktuaris perlu bertanya mengapa angka berubah, bukan hanya mencatat bahwa angka tersebut berubah.
• Etika profesional. Laporan aktuaria dapat memengaruhi premi, manfaat peserta, cadangan, dan keputusan investasi. Kejujuran terhadap keterbatasan data menjadi bagian dari pekerjaan.

Di Indonesia, seseorang dapat menempuh pendidikan yang berkaitan dengan aktuaria, matematika, statistika, atau bidang kuantitatif lain. Banyak calon aktuaris melanjutkan proses sertifikasi melalui Persatuan Aktuaris Indonesia atau PAI. Jenjang dan persyaratan dapat berubah, sehingga calon peserta perlu memeriksa ketentuan terbaru dari PAI dan regulator terkait.

Karier aktuaris juga tidak selalu berjalan dalam satu jalur. Seseorang bisa memulai sebagai staf valuasi, analis pricing, analis risiko, atau analis data. Setelah pengalaman bertambah, ia dapat menangani pelaporan, pengembangan produk, manajemen risiko, konsultasi, atau posisi manajerial.

Bagian yang paling menarik dari profesi ini adalah variasi masalahnya. Pada Senin, seorang aktuaris mungkin menghitung premi asuransi kendaraan. Beberapa hari kemudian, ia bisa menguji kecukupan cadangan produk kesehatan atau menganalisis kewajiban dana pensiun. Angka tetap menjadi alat utama, tetapi pertanyaan bisnisnya terus berubah.

Contoh peran aktuaris di beberapa industri

Peran aktuaris paling mudah terlihat di sektor asuransi, tetapi metode yang mereka gunakan juga berguna bagi industri lain. Perusahaan mana pun yang harus mengambil keputusan berdasarkan kejadian yang belum pasti dapat memakai analisis aktuaria.

• Asuransi jiwa: menghitung premi, manfaat, cadangan, dan kewajiban berdasarkan usia, harapan hidup, masa perlindungan, serta kondisi polis.
• Asuransi kesehatan: memperkirakan biaya rawat inap, tindakan medis, obat, dan perubahan pola penggunaan layanan kesehatan.
• Asuransi umum: menganalisis risiko kendaraan, properti, pengangkutan, bencana, dan tanggung gugat.
• Dana pensiun: menghitung kebutuhan dana untuk membayar manfaat pensiun serta menilai apakah aset dan iuran sudah memadai.
• Perbankan dan fintech: menganalisis risiko gagal bayar, perilaku nasabah, kerugian kredit, dan penetapan harga produk pinjaman.
• Perusahaan besar: menyusun analisis risiko untuk program asuransi internal, kewajiban karyawan, proyek jangka panjang, atau perubahan biaya.

Perusahaan teknologi finansial, misalnya, dapat memakai metode aktuaria untuk menilai risiko pinjaman dari data pembayaran pelanggan. Namun, penggunaan data harus mengikuti aturan perlindungan data dan prinsip yang adil. Model yang akurat secara statistik tetap dapat menimbulkan masalah jika memakai data yang bias atau menghasilkan keputusan yang merugikan kelompok tertentu.

Aktuaris juga membantu perusahaan memahami hubungan antara risiko dan harga. Perusahaan mungkin ingin menurunkan premi agar lebih kompetitif, tetapi keputusan tersebut bisa meningkatkan kemungkinan kerugian. Aktuaris dapat menghitung batas penurunan harga yang masih aman berdasarkan data dan kapasitas modal perusahaan.

Hubungan antara aktuaris dan manajemen tidak selalu mulus. Tim pemasaran mungkin ingin manfaat yang lebih luas dan premi yang lebih rendah. Tim keuangan mungkin ingin cadangan lebih kecil agar laba terlihat lebih tinggi. Aktuaris harus menjaga perhitungannya tetap independen, lalu menjelaskan konsekuensi dari setiap pilihan. Di situ letak tanggung jawab profesi ini.

Menurut saya, daya tarik profesi aktuaris bukan hanya pada rumusnya. Pekerjaan ini memaksa seseorang berpikir dalam dua arah sekaligus: cukup hati-hati untuk menghindari kerugian besar, tetapi cukup terbuka untuk melihat peluang bisnis. Orang yang hanya berani mengambil risiko bisa membahayakan perusahaan. Orang yang terlalu takut mengambil risiko juga dapat membuat perusahaan kehilangan kesempatan.

Aktuaris membantu perusahaan membuat keputusan dengan memahami batas tersebut. Mereka tidak meramal masa depan seperti peramal. Mereka menghitung kemungkinan, menguji skenario, menyatakan asumsi, lalu membantu manajemen memilih tindakan dengan informasi yang lebih baik.

Pada akhirnya, profesi aktuaris penting karena perusahaan harus membayar kewajiban yang sering kali baru muncul bertahun-tahun setelah keputusan bisnis dibuat. Perhitungan aktuaris membantu perusahaan menetapkan harga, menyiapkan dana, menguji ketahanan keuangan, dan melindungi pelanggan dari janji yang tidak sanggup dipenuhi.

Pertanyaan yang sering diajukan